EBITDA Financeiro

Regra preservada Todos os lançamentos já classificados como Dividendos permanecem fora do EBITDA.

Política ativa

Receita recebidaCaixa SGP

— Soma das entradas, por data de competência

EBITDA gerencialApurado

— Após custos e despesas operacionais

Margem EBITDA%

— EBITDA dividido pela receita

Custos operacionaisSaídas

— Valores que impactam o EBITDA

Evolução mensal

Receita recebida e EBITDA

Receita recebidaEBITDA

Qualidade dos dados

Cobertura da classificação

99,99%

Lançamentos classificados: 15.794
Categorias utilizadas: 46
Grupos financeiros: 15
Exceções para revisar: 3

Composição consolidada

Principais grupos

Valores no período selecionado

Memória de cálculo

Apuração consolidada do EBITDA

Classificação gerencial baseada nas entradas e saídas do caixa exportado do SGP. A receita representa valores recebidos, agrupados pela data de competência. Dividendos, despesas financeiras, empréstimos e repasses ficam fora.

Critério atual: gerencial

Itens excluídos

Não impactam o EBITDA

Indicadores operacionais

Movimento de janeiro até 10/10/2026

Base ativa, OS e contratos hoje cancelados são atualizados pela API pública. Receita, MRR, ativações históricas e EBITDA preservam o relatório de caixa já tratado até a reconciliação das fontes.

SGP · última base válida

Receita recebidaJan–Out

— Entradas do caixa SGP no acumulado

Contratos ativosBase SGP

— Situação atual na última consulta

MRR contratadoMensal

— Valor total dos contratos ativos

ARPU contratadoMédio

— MRR dividido por contratos ativos

Ordens de serviçoCriadas

— Cadastro no período consultado

InstalaçõesAtivações

— 1.502 OS com motivo de instalação

Cancelados atuaisAPI

— Hoje cancelados, com status alterado desde 01/01

Motivos preenchidosQualidade

— Cobertura do motivo no SGP

Receita mensal

Entradas do caixa SGP

Outubro parcial até dia 10

Cancelamentos por motivo

Cancelamentos registrados

99,6%

O SGP não tem motivo preenchido na maior parte dos registros. O indicador mostra essa ausência sem inferir classificações.

Resumo mensal

Receita, instalações e cancelamentos

Valores consolidados

Mês	Receita recebida	Instalações	Eventos de cancelamento

DRE gerencial e geração de caixa

Receita SGP + despesas classificadas

A receita vem do caixa recebido do SGP. As despesas vêm do arquivo tratado por competência, disponível de maio a 9 de outubro. Janeiro a abril permanecem sem despesa apurada e não são estimados.

Corte · 10/10/2026

Receita Mai–OutSGP

—Outubro parcial até o dia 10

OPEX classificadoArquivo

—Regra atual, inclusive candidatos a CAPEX

EBITDA gerencialConservador

—Receita menos OPEX classificado

CAPEX identificadoRevisão

—Última milha, redes e materiais aplicados

Ponte mensal

Receita, OPEX e EBITDA

ReceitaOPEXEBITDA

Tratamento contábil

CAPEX separado do EBITDA

3

As compras abaixo estão hoje em Custos diretos. A aplicação as sinaliza como CAPEX/estoque, mas preserva o EBITDA conservador até aprovação da reclassificação.

EBITDA após reclassificação—

(−) CAPEX identificado—

Geração operacional após CAPEX—

Memória mensal

DRE e caixa por competência

“—” = fonte de despesas indisponível

Mês	Receita recebida	OPEX classificado	EBITDA conservador	CAPEX identificado	EBITDA ajustado	Caixa pós-CAPEX

Obrigações

Contas a pagar no SGP

Sem registros

R$ 0,00Pendente em set, out, nov e dez/2026

O zero significa que o módulo “Contas a Pagar” não possui obrigações registradas nesses meses; não comprova ausência de dívida ou compromissos fora do SGP.

Cobertura

Disponibilidade da DRE

60%

Receita recebida: Jan–Out
Despesas classificadas: Mai–Out
CAPEX identificado: Jun–Out
Dívida bancária: Informação manual

Leitura executiva

Diagnóstico financeiro e operacional

Uma camada de decisão inspirada no projeto HI5: crescimento, eficiência comercial, qualidade dos dados e os próximos controles necessários para uma gestão completa.

Base consolidada · 2026

Receita projetada 2026Run-rate

— Média de janeiro a setembro × 12

Saldo operacionalIndicativo

— Ativações menos eventos de cancelamento

Instalações / cancelamentoEficiência

— Relação acumulada até setembro

Variação da receitaJan × Set

— Comparação entre meses completos

Movimento da base

Ativações, cancelamentos e saldo indicativo

InstalaçõesCancelamentos

O saldo é indicativo: usa eventos mensais e não substitui a consulta da base ativa de contratos.

Prioridades

Módulos entregues nesta versão

4/4

✓

Base ativa, MRR e ARPU7.437 contratos, MRR de R$ 701 mil e ARPU contratado de R$ 94,27.

✓

Motivos de cancelamentoCobertura medida e ausência de 807 motivos exposta sem inferências.

✓

DRE, CAPEX e caixaReceita SGP combinada com despesas tratadas e CAPEX separado para revisão.

✓

Dívida e obrigaçõesContas a pagar auditadas; dívida e caixa entram como premissas explícitas no valuation.

Tendência—

A queda entre janeiro e setembro precisa ser reconciliada com base ativa, descontos e inadimplência.

Expansão—

O volume de ativações supera os eventos de cancelamento no acumulado.

GovernançaValuation rastreável

A calculadora separa Enterprise Value, dívida líquida e Equity Value.

Enterprise value indicativo

Valor da empresa—

EV por contrato ativo—

EBITDA anualizado × múltiplo selecionado.

1,0x5,0x12,0x

Premissas da avaliação

Escolha a base e informe os ajustes

1 · Base de EBITDA

Contratos ativosFonte: última consulta válida do SGP. Dívida brutaNão localizada no SGP; informe financiamentos e empréstimos. Caixa disponívelInforme saldo de caixa e aplicações disponíveis. Contas a pagar SGPAguardando leitura agregada da API. Outras obrigaçõesTributos, contingências e compromissos fora do módulo do SGP. Outros ajustesAdições ou deduções negociadas no fechamento.

Enterprise ValueEV

—EBITDA × múltiplo

Equity ValueAcionista

—EV − dívida/obrigações + caixa e ajustes

EV por contratoBase ativa

—Valor por contrato ativo

Equity por contratoBase ativa

—Após dívida e ajustes

Sensibilidade

Valor por múltiplo de EBITDA

Cenários indicativos

Múltiplo	Enterprise Value	Equity Value	EV por contrato

Nota metodológica

Como interpretar

O resultado é uma referência gerencial baseada em múltiplos de EBITDA, não um laudo de avaliação. O Equity Value agora deduz dívida bruta, contas a pagar e outras obrigações, soma o caixa e aplica os demais ajustes. Antes de uma transação, valide EBITDA normalizado, CAPEX recorrente e contingências.

Regras de negócio

Grupos e tratamento no EBITDA

Esta é a política que será aplicada nas importações e, depois, na sincronização automática com o SGP.

Buscar grupo

Grupo	Lançamentos	Valor	Tratamento	Regra

Fila de revisão

Exceções encontradas

Os demais lançamentos permanecem classificados. Estes três casos ainda precisam de uma regra completa.

3 pendências

Código	Histórico	Empresa	Categoria	Valor	Pendência
613855	Mensalidade	NW Informática	Repasse de receita	R$ 100,00	Grupo não encontrado
613853	Fundo Municipal de Saúde de Guarinos	Não mapeada	Pagamento de arrecadação	R$ 289,90	Empresa ausente
606348	Mensalidade rural	Não mapeada	Pagamento de arrecadação	R$ 100,00	Empresa ausente